这是一起不法分子以贴现为名骗取票据，并在支付部分票款后，利用被害人提供的盖有印章的空白纸张，伪造成经济纠纷的案例。 鉴于民间票据交易容易滋生违法犯罪现象，建议简化银行贴现业务审查要求，构建全国性贴现报价平台，引导企业向正规金融机构办理贴现，

这是一起不法分子以“贴现”为名骗取票据，并在支付部分票款后，利用被害人提供的盖有印章的空白纸张，伪造成经济纠纷的案例。

鉴于民间票据交易容易滋生违法犯罪现象，建议简化银行贴现业务审查要求，构建全国性贴现报价平台，引导企业向正规金融机构办理贴现，同时企业也应提高风险防范意识，防范外部欺诈风险。

陈某因无力偿还债务，决定通过票据“贴现”诈骗来还债。某日，陈某通过QQ群得知A公司需要贴现，便以优惠利率报价，承诺交票后次日出款。A公司表达交易意向后，陈某借用他人办公室伪装成经常做票据贴现的公司，取得了A公司考察人员信任，并骗取了该公司5张8800万元银行承兑汇票。陈某还以贴现需要为由，哄骗A公司提供8张盖有公司印章的空白A4纸。

A公司交票后，陈某将涉案票据迅速转卖，获款8460余万元。次日，陈某采取以下措施，制造成经济纠纷的假象：一是安排财务人员按每笔100万元到500万元不等，分23次向A公司指定账户转账4400万元，至银行下班时止，以此方式拖延时间稳住受害人A公司;二是将盖有A公司印章的空白A4纸张，制作成授权委托书、购销合同、提货函等文件，形成A公司委托其购买货物的“证据”;三是与某羊绒公司串通后签订羊绒衫购销合同，并将贴现剩余的4060余万元打入该公司，用于购买实际价值仅1866余万元的羊绒制品，合同差价2193.5万元由羊绒公司转入陈某指定账户，被陈某与同伙分赃。

A公司索要剩余款项无果，遂向公安机关报案，但陈某否认诈骗事实，表示其与A公司最多只存在经济纠纷。

一、 民间票据交易充满风险

由于银行贴现手续繁杂等原因， 很多持票企业宁愿通过票据中介 “贴现”， 逐渐形成了庞大的民间票据交易市场。但实际上， 民间票据买卖游离于监管之外， 市场主体良莠不齐，运作过程极不规范，容易滋生违法犯罪活动。近年来，地下“贴现”过程中票据被诈骗、 抢夺、 掉包等事件屡屡发生， 其中以诈骗案件最为猖獗， 其常见伎俩有：

一是巧妙包装， 骗取受害人信任。 不法分子租用 “高大上”的办公场所，制造一种实力雄厚，经营稳定的假象，利用“假网银”、“假U盾”展示其数亿元的“账户余额”，从而消除受害人顾虑，哄骗其“先交票，后打款”;二是巧言令色， 拖延时间。 诈骗分子利用熟悉票据业务的优势， 为交易异常情况编造看似合理的理由，设计各种套路来麻痹控制受害人。如诈骗分子未如约打款，就以网银卡顿、银行下班等作为借口 ， 使受害人抱有幻想未及时报案， 从而为其洗钱跑路争取时间;三是巧取豪夺，伪造经济纠纷。除本案手法外，

还有人在“贴现”报价时以“‰”为利率单位，而填写合同时故意写成 “%”， 在误导持票人签署合同后， 就按合同

标准扣除十倍利息打款， 并对之前报价信息一口否认。

此类案件虽然平均涉案金额不高， 但绝对数量较多， 且目前仍处于高发态势。受害企业维权无果后，可能会采取上访、 自杀2等极端方式表达诉求，容易造成不良社会影响。建议采取顶层设计， 引导企业向正规金融机构申请贴现， 从根本上治理民间票据交易乱象， 维护良好金融秩序。

二、简化贴现业务审查要求

引导企业向金融机构贴现， 首先应解决银行贴现 “融资难” 问题。 银行贴现一般会审查真实贸易背景， 要求贴现申请人提供与前手的增值税发票、 合同等资料。 而很多企业虽然通过真实贸易取得票据， 但因票据作为预付款， 增值税发票尚未开出， 无法满足银行贴现要求， 被迫转向民间票据交易市场。 票据中介收票后， 又利用其控制的空壳公司等工具，轻松包装增值税发票和合同等资料， 可顺利通过贴现审查，从而大量套取银行资金。

可见， 将合同、 发票作为贸易背景审查标准并不科学，该要求增加了银行操作成本， 提高了企业融资难度， 滋生了票据中介的运作空间。 有观点认为， 与其放任地下 “贴现”泛滥并积聚风险， 不如简化银行贴现审查手续， 强化票据贴现的融资功能， 充分发挥票据支持实体经济和服务中小微企业的作用。

2016年12月5日，人民银行发布《票据交易管理办法》，取消了贴现申请人提供合同、 发票的要求。 但监管文件之间仍存在不协调， 不一致的内容， 甚至有的监管机关仍以合同发票审查不严为由， 对贴现银行作出行政处罚， 给市场参与者带来困惑。建议有关部门尽快修订相关监管文件，弱化贴现银行审查责任，简化贴现企业需提交的资料，以统一监管尺度，促进票据流通，更好对接中小企业票据融资需求。

三、构建全国性贴现报价平台

引导企业向金融机构贴现，还应解决银行贴现“融资贵”问题。传统贴现市场是一个信息极其不对称的零售市场，持票企业一般向本地开户银行申请贴现，但由于选择余地小，议价能力弱，造成贴现融资成本居高不下，“三小一短”票据尤为严重，企业无奈转向中介“贴现”。与此同时，有的银行虽愿意以较低利率办理贴现，但却苦于没有票源，只能与票据中介合作贴现，或通过转贴现买入票据。可见，若能消除贴现市场信息不对称，拓宽企业贴现渠道，就有望降低企业贴现成本，缓解实体经济融资贵的问题。

票交所作为央行指定的票据市场基础设施，可探索构建全国性的贴现报价交易平台，通过汇集整合贴现信息，理清市场供求关系，使得企业可与全市场银行建立联系，实现票据和资金的精准匹配，形成最优贴现价格，从而压缩票据中介参与市场的空间，降低企业融资成本，进一步发挥票据服务实体经济的作用。

四、严密防范涉印风险

本案受害人不慎提供了加盖印章的空白A4纸，却不想被伪造成了经济纠纷的“证据”，深陷不法分子预设的圈套，教训不可谓不深刻。从本案来看，贴现企业应提高风险防范意识，切实防范外部欺诈事件。

一是严禁白纸用印。本案陈某谎称银行贴现需要，骗取了受害人空白用印的纸张。实践中，确实有银行提出这样的要求，以便在接受内外部检查时，能随时补充贴现业务资料。企业基于对银行的信任和依赖，往往配合提供空白用印纸张，而该资料一旦落入别有用心者之手，可能被伪造成合同、承诺书、借据、担保函等任何文件，使企业百口莫辩。

二是谨慎外出用印。有的不良票据中介要求企业携带公章上门签署合同，并趁企业经办人上厕所之机，在事先准备好的材料上偷盖企业公章。建议企业严格印章使用流程，原则上不应允许携带公章外出，如确需外出用印，至少派双人全程守护，公章不离开保管人员视线。

三是杜绝空白用印。空白合同、空白介绍信以及未加注用途的资质文件，都可能被不法分子滥用，给相关单位造成重大损失。为防止用印文件失控，建议用印前注意以下事项：全部空白要素应填写完整，无需填写的要素应划叉处理，合同末尾“其它约定”条款无，应写明“以下空白”字样;盖章页须有正文内容或注明“此页为XXXX合同(材料)的盖章页”字样;对外提供的营业执照复印件上需加注“仅供与_______办理________使用，再次复印无效”;多页合同必须加盖骑缝章，以防盖章页被挪作他用。