商业汇票的前世今生 提到商业汇票相信很多人比较陌生，因为它是企业单位用于商品交易的票据。作为在银行工作的我们来说，了解该业务是不无裨益的。从本期起，本人就工作经验整理了票据市场的前世今生，循序渐进的和同事们一起分享，分别是：基础知识介绍、票
商业汇票的前世今生
提到“商业汇票”相信很多人比较陌生，因为它是企业单位用于商品交易的票据。作为在银行工作的我们来说，了解该业务是不无裨益的。从本期起，本人就工作经验整理了票据市场的前世今生，循序渐进的和同事们一起分享，分别是：基础知识介绍、票据市场前世、票据市场今生(包括我行的业务发展情况以及系统建设)、票据市场未来发展。接下来，让我们一起看看什么是商业汇票?以及它的用途……
什么是商业汇票?
以及用途
由出票人签发
托付款人在指定日期
无条件支付确定金额
给持票人的票据
银行承兑 商业承兑 纸票电票-可统称商业汇票
商业汇票包括纸票、电票
纸票指采用手工、纸质方式做交易的票据
电票指以数字电文形式制作的票据
由银行以外的付款人承兑的为商业承兑汇票
由银行承兑的为银行承兑汇票
——商业汇票
纸质承兑汇票
交易采用手工、纸质方式
纸质商业汇票指票据交易采用手工、纸质方式，不仅在签发流转环节未实现电子化，即使在票据到达银行后，持票人委托银行收款时，委托收款银行还需通过邮局将纸质票据邮寄给承兑银行或承兑人开户银行，由其审核无误后再通过资金清算系统将款项划拨给持票人。
其处理方式繁琐，交易成本高、效率低、风险大。同时，缺乏全国统一的票据市场，市场交易品种匮乏，融资性票据发展受制约。因此，市场参与主体少，做市商机制和信用评估机制不健全。
电子承兑汇票
以数据电文形式制作
电子票据是指出票人以数据电文形式制作的，委托付款人或承诺自己在见票时或指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。与纸质票据相比，电子票据具有以数据电文代替纸质凭证、以计算机设备录入代替手工书写、以电子签名代替实体签章、以网络传输代替人工传递四个突出特点。
电子票据有以下优点：
1、 能提高票据业务的透明度和时效性，优化票据业务的管理手段和水平。以电子化、信息化形式全程跟踪票据业务办理的各个环节，有利于对票据业务进行汇总统计和实时监测，防范票据业务风险。
2、 电子票据能有效克服纸质票据易遗失、损坏和遭抢劫等缺点。电子票据存储在系统中，通过可靠的安全认证机制能保证其唯一性、完整性、安全性，降低纸质票据携带和转让的风险。
3、能抑制假票、克隆票犯罪。
4、推行电子票据后，能节省成本，提高票据的标准化水平，简化交易过程，提高交易效率。
有助于统一的票据市场的形成，促进金融市场的连通和发展。
电票
纸票
商业用途-商业汇票作为重要的工具在企业、银行、社会中被广泛使用
企业
1、使用方便。商业汇票作为一种支付和融资工具，可以背书转让、多次流通。
2、降低财务费用、简化处理手续。与贷款相比，申请商业汇票承兑和贴现所付出的承兑手续费和贴现利息往往低于贷款利息，且无须经过贷款申请、贷前审查等复杂程序，手续简便。
3、有利于丰富企业信用记录。企业根据需要，主动签发、承兑或申请银行承兑商业汇票，并按时付款，有助于企业信用评级，树立企业诚实守信的形象。
4、通过支付信用票据化遏制货款拖欠。商业汇票使企业在交易中的延期支付和信用支付，如口头承诺、挂账方式和合同约定等票据化，使债权债务得以明确表现，权利的行使和义务的履行都有据可依。持票企业既享有付款请求权，又享有追索权，企业收回货款更有保证。
银行
1、获得中间业务收入：手续费万分之五、信用敞口部分收取的承诺费用;
2、获得利息收入：贴现、转贴现利息;
3、扩大存款规模：存款保证金+(承兑+贴现+转贴现)创造的存款;
4、扩大贷款规模：贴现+买断式转贴现;
5、票据资产期限短、流动性强、可以促进负债与资产合理匹配;
票据业务的价格比较优势和处理的高效率，成为银行综合营销的手段。
社会
商业汇票具有以下五大经济职能：
1、汇兑职能
2、融资职能
3、支付职能
4、结算职能
5、信用职能
从票据的五大职能可以看出，商业汇票具有补充货币、部分代替货币以及使将来可以得到的货币作为现在的货币来使用的职能。
总之，商业汇票的出现对企业、银行和社会都贡献了很大的价值。首先，改变了旧的支付方式，简化了手续且降低了费用;其次，方便快捷，不受交易时间、地点、对象和受理机具的限制，一手交货、一手交票、票货两清;最后，商业汇票兼具支付和融资职能，具有补充货币、部分代替货币的职能，在市场经济中，商业汇票是一种不可或缺的工具。
以上是商业汇票的一些基础知识，下期将开始介绍票据业务的前世今生，敬请期待……
