工商银行被牵扯进一起涉案金额达30亿元的票据案。震惊票据行业，之前虽然已经发生过多起大额票据案，而且其中不乏金额数倍于本案的案件，但出问题的都是纸质票据而非电子票据。连以安全性著称的银行都已经频频出事，银行业到底怎么了? 此次发生在工行身上的

工商银行被牵扯进一起涉案金额达30亿元的票据案。震惊票据行业，之前虽然已经发生过多起大额票据案，而且其中不乏金额数倍于本案的案件，但出问题的都是纸质票据而非电子票据。连以安全性著称的银行都已经频频出事，银行业到底怎么了?

此次发生在工行身上的电子票据案，有四家银行牵涉其中：工商银行、焦作中旅银行(系河南一家城商行)、恒丰银行、邢台银行。

案件过程比较简单。

首先是焦作中旅银行的离职人员利用虚假材料和公章，在工商银行廊坊分行开立了一个“同业账户”，并且从工商银行电子票据系统中以代理接入的方式开出总值达30亿的电子银行承兑票据。

这张电子票据属于远期汇票。由于焦作中旅银行没有直接接入电子商业汇票系统，因此找到工行进行代理接入。而工行无需动用自己的资金，就可以从中赚取手续费。

之后，就可以按照汇票中规定的条件，凭此票据找银行承兑，本案中的承兑行为焦作中旅银行。

所谓承兑指的是汇票的付款人(本案中为焦作中旅银行)在收到承兑汇票时，通过一定程序，承诺在汇票的到期日支付汇票金额的行为。

而这张汇票经焦作中旅银行承兑，贴现之后由恒丰银行青岛分行买入，之后其中的13.5亿又转贴现到了恒丰银行上海分行，另外6.5亿转贴现给了邢台银行，另外有10亿作废。

转贴现指的是银行按照一定的程序，付出贴现利息，将票据转给其他银行以获取现款的行为。转贴现与贴现类似。

目前资金异常的账户已被工行冻结。

简单来说，就是谎称焦作中旅银行的不法分子在工行签发由“自己”承兑的大额汇票，承兑之后，将票据转给了恒丰银行青岛分行，之后又转到了恒丰银行上海分行和邢台银行。

由于是虚假汇票，“接盘”的是恒丰银行上海分行和邢台银行，案发后资金的追索也将是困扰这两行的难题。

本案核心并非是电子票据本身的问题，而是反映出银行自身线下操作存在不少漏洞。

本案主要涉及同业账户的问题。银行开立同业账户实行面签，并且需要经过存款银行授权书、法定代表人签字确认等环节。

但本案中，工行却没有坚持要求面签，而是视频开户。工行没有尽到应尽的审核义务，应该负较大责任;与此同时，焦作中旅银行自身是否存在问题目前尚未可知，如果监守自盗则将是极其严重的问题。

近几年，不仅是工行、农行以及其他国内银行，全球银行业都是丑闻频发。除了票据案，还有抵押贷款支持证券业务欺诈、操纵贵金属价格、外汇价格等，更有多家银行被卷入洗钱案件。

面对这种情况，一方面应该完善银行系统本身的漏洞，防止被不法分子利用;另一方面，对于执行线下操作的工作人员，如果有玩忽职守或受利益驱使而知法犯法的情况，也会造成严重后果，这些都是亟待解决的问题。